Понятие банковской ответственности и банковского правонарушения

§ 1. Понятие банковской ответственности и банковского правонарушения

Банковская ответственность - это разновидность финансово-правовой ответственности, которая заключается в применении банковских санкций к кредитным организациям за нарушение ими банковского законодательства. Банковской ответственности характерны следующие признаки:

1)    нормативную основу банковской ответственности составляет ФЗ "О ЦБ РФ" и "О банках и банковской деятельности";
2)     ответственность имеет публично-правовую природу;
3)    ее реализация направлена на обеспечение режима законности в банковской сфере;
4)     ответственность наступает за нарушение только банковского законодательства;
5)    субъектами этой ответственности являются только кредитные организации;
6)     ответственность наступает за сам факт правонарушения, т.е. наличие вины субъекта не учитывается;
7)     ответственность применяется во  внесудебном порядке, т.е. меры такой ответственности применяются только ЦБ РФ;
8)    целями этой ответственности являются наказание кредитной организации, предупреждение совершения им новых правонарушений и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

К банковской ответственности также применимы общетеоретические подходы: позитивный и ретроспективный. Позитивный аспект реализации банковской ответственности закреплен в финансовом законодательстве. В качестве примера можно привести нормы законов о ЦБ РФ и «О банках и банковской деятельности». Согласно этим нормативным правовым актам кредитные организации обязаны обеспечивать собственную стабильность; соблюдать обязательные нормативы, установленные ЦБ РФ; осуществлять мероприятия по финансовому оздоровлению и т.д. Добросовестное выполнение кредитными организациями своих обязанностей характеризуют позитивный аспект банковской ответственности. В случае несоблюдения этих обязанностей наступает негативная банковская ответственность, которая заключается в применении к кредитным организациям мер ответственности.

Таким образом, банковская ответственность представляет собой добровольное соблюдение кредитными организациями правовых требований, установленных для них федеральными законами и нормативными правовыми актами ЦБ РФ, а в случае их несоблюдения - обязанность претерпевать предусмотренные действующим законодательством меры государственного принуждения, применяемые  правонарушителю за совершенное банковское правонарушение, заключающиеся в лишениях имущественного и организационного характера.

Основанием негативной банковской ответственности является банковское правонарушение. Действующее законодательство не дает определения банковского правонарушению, но, исходя из общетеоретического подхода к понятию правонарушения, можно предположить, что банковское правонарушение – это общественно опасное противоправное, виновное деяние (действие или бездействие), совершенное  кредитной организацией, заключающееся в нарушении ею установленного порядка осуществления банковской деятельности, за которое действующим законодательством предусмотрена ответственность.

Таким образом, банковское правонарушение характеризуется следующими признаками:

1. Общественная опасность. Банковское правонарушение является общественно опасным, т.к. предметом посягательства таких правонарушений является нормальное состояние кредитно-банковской сферы, стабильность банка, интересы кредиторов и вкладчиков, государственные и общественные интересы в сфере банковской деятельности.

        2. Противоправность. Банковское правонарушение противоправно, т.к. совершается вопреки установленным государством нормам банковского законодательства.

        3. Виновность. По действующему законодательству наличие вины не является обязательным признаком банковского правонарушения, т.е. кредитная организация привлекается к ответственности за сам факт правонарушения, что, на наш взгляд, не соответствует принципам юридической ответственности. Проблема вины как признака банковского правонарушения должна быть однозначно решена законодателем.

        4. Наказуемость заключается в наличии установленной законом ответственности за совершение банковского правонарушения, которая выражается в применении финансовой (банковской) санкции.

Законодательство о банках и банковской деятельности не выделяет элементы состава банковского правонарушения, но, исходя из общетеоретических положений, можно выделить объект, объективную сторону, субъект и субъективную сторону банковского правонарушения.

Объект банковского правонарушения можно классифицировать на общий, родовой и непосредственный. Общим объектом является порядок осуществления кредитными организациями банковской деятельности. В зависимости от родового объекта согласно положению ст. 74 Закона о ЦБ РФ банковские правонарушения можно классифицировать на следующие группы:
1. Нарушение кредитной организацией установленных ЦБ РФ экономических нормативов;

        2. Нарушение установленных правил ведения и представления банковской отчетности;
   3. Неисполнение предписаний ЦБ РФ об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации.

         Объективная сторона выражается в совершении деяния в форме действия или бездействия. Так, в форме действия может быть совершено представление неполной или недостоверной информации. В форме бездействия возможно совершение следующих правонарушений: непредставление информации; неисполнение предписаний ЦБ РФ об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации. А в форме действия и бездействия могут быть совершены нарушения кредитной организацией, установленных ЦБ РФ экономических нормативов, а также создание реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков), банковской системе в целом.

Понятие каждого из указанных деяний не конкретизировано в Законе о ЦБ РФ, а устойчивой судебной практики, позволяющей их правильно истолковывать, пока нет. Особенно неконкретно сформулировано деяние, предусмотренное ч. 1 ст. 74 Закона о ЦБ РФ  в качестве основания применения мер принуждения – нарушение кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний ЦБ РФ. Возникает вопрос: нарушение кредитными организациями всех федеральных законов или отдельных из них составляет объективную сторону банковского правонарушения? Согласно ст. 56 Закона о ЦБ РФ Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора и осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, установленных ими обязательных нормативов. Таким образом, Закон о ЦБ РФ не предусматривает для ЦБ РФ возможность осуществлять надзор за соблюдением банками норм иных отраслей законодательства. В связи с этим, думается, что под объективной стороной указанного в ч. 1 ст. 74 Закона о ЦБ РФ правонарушения понимается нарушение требований только банковского законодательства.

Субъектом банковского правонарушения являются только кредитные организации, т.е. банк или небанковская кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию на осуществление банковских операций.

Субъективная сторона правонарушения в сфере банковского регулирования заключается в наличии вины кредитной организации. Но нужно отметить, что при привлечении банка к ответственности наличие вины не учитывается. Кредитная организация привлекается к ответственности за сам факт правонарушения. Думается, такой подход законодателя не соответствует принципам юридической ответственности. Банковское правонарушение должно иметь место в том случае, когда присутствуют все элементы его состава: объект, объективная сторона, субъект и субъективная сторона.

Исходя из общетеоретического подхода к понятию правонарушения, оно не является таковым в случае отсутствия хотя бы одного из элементов его юридического состава. Если банковское законодательство не закрепляет обязательного наличия всех элементов юридического состава (в том числе, и субъективной стороны), оно фактически не признает наличие такого института, как правонарушение в сфере банковского регулирования. Однако при  практическом наличии такого вида правонарушений подобные законодательные положения представляются юридически некорректными.